Чим раніше людинапочинає замислюватися про своє майбутнє, тим усвідомленішим він приймає ті чи інші рішення. Причому правило це правильно практично для всього в нашому житті, зокрема й для пенсії. Чим раніше ти починаєш замислюватися про свою майбутньої пенсії, тим відчутніше ти здатний вплинути на її розмір. Щоб не гадати в старості, чи вистачатиме тобі грошей на життя, потрібно заздалегідь як слід вивчити пенсійну системукраїни, де ти живеш.
У цій статті ми вирішили сприяти підвищенню юридичної грамотності наших читачів і торкнутися важливе питання: із чого складається пенсія?
У Росії пенсія - це виплата, покликана компенсувати людині, яка вже не здатна бути повноцінним працівником (через вік або інші причини), її заробітну плату.
Ми зараз не розглядатимемо надзвичайні ситуації, коли, наприклад, людина втрачає здатність працювати через хворобу чи травму, тобто. стає інвалідом, або коли неповнолітня дитинавтрачає когось із батьків і не може містити сам себе. Ці категорії громадян отримують пенсію незалежно від власних трудових заслуг.
Ми ж поговоримо про звичайних людей – пенсіонерів, які благополучно дожили до старості та збираються на заслужений відпочинок. Розмір їхньої пенсії безпосередньо залежить від того, як довго людина працювала у своєму житті: працювала, служила і навіть доглядала дітей.
Коли ми працюємо офіційно, трудового договоруабо ведемо власний бізнес, роботодавець платить за нас "соціальні податки" (вони ж – "страхові платежі"). Чим довше людина працює, що вище в неї офіційна заробітна плата, то більше "соціальних податків" за неї перераховує роботодавець. Коли людина досягає певного вікового рубежу, після якого він за законом може більше не працювати, все, що накопичилося на його власному рахунку в Пенсійному Фонді, ділиться на частини і виплачується йому у вигляді пенсії.
Втім, люди, які у своєму житті не працювали взагалі або з якихось причин не змогли пропрацювати досить багато, щоб нагромадити необхідний мінімальний капітал, у старості також не залишаються без підтримки. Їм сплачується соціальна пенсія. Втім, не дивно, що розмір такої пенсії виявляється у кілька разів нижчою за ту, яку людина заробила своєю працею.
Але повернемося до теми нашої розмови: з чого, а точніше, з яких частин складаються трудова та соціальна пенсії?
Соціальна пенсія має фіксований розмір, який залежить від того, до якої групи (інваліди, діти - сироти, корінні жителі Крайньої Півночі чи громадяни непрацездатного віку, жертвам) техногенних аварійабо катастроф) належить цей конкретний пенсіонер.
Трудова пенсія за старістю (тобто. пенсія, що виплачується як компенсація оплати праці) складається з трьох частин:
Перша та остання формуються з "соціальних податків" роботодавців, але на різних рахунках і навіть (за бажання) у різних установах.
За збереження та гарантію страхового капіталу цілком відповідає ПФ РФ, а ось за накопичувальний - та інвестиційна організація на чолі з державним чи недержавним пенсійним фондом, яку майбутній пенсіонер вибрав сам. Якщо страховий капітал протягом усіх років до пенсії залишається незмінним і лише індексується з урахуванням інфляції, то накопичувальний капітал змінюється відповідно до того, як (успішно чи успішно) інвестор вкладає їх у ті чи інші цінних паперів.
Розрахунок майбутньої індивідуальної частини страхової пенсії провадиться на підставі ФЗ №400 від 28.12.13г. Для цього протягом усієї трудової діяльностіпенсіонера, сплачені ним "соціальні податки", перетворювалися на пенсійні бали. Коли настане час виплачувати пенсію, пенсійні бали буде помножено на номінальний розмір одного такого бала – так вийде індивідуальна частина страхової пенсії. У кожного пенсіонера вона буде різною і тим вищою, чим довше працювала і великі гроші отримувала ця людина.
Потім до розрахованої величини приплюсують фіксовану виплату - вона гарантована державою і спочатку однакова для всіх, хто отримує страхову пенсію. Однак, якщо пенсіонер вирішить почекати і не оформлювати якийсь час пенсію за віком, то фіксовану виплату йому буде збільшено.
Ну і нарешті, після призначення страхової пенсії громадянин має право звернутися за накопичувальною пенсією. Її можуть виплатити один раз або виплачуватимуть все життя до самої смерті – все залежить від того, як багато грошей накопичилося у пенсіонера. Якщо місячний розмір накопичувальної пенсії перевищує п'ять відсотків від місячного розміру страхової пенсії (включно з фіксованою виплатою), то виплачують таку пенсію довічно. В іншому випадку - одноразово, усією сумою.
Окремо можна виділити військовослужбовців, держслужбовців, льотчиків та космонавтів - вони отримують пенсію у відповідність до ФЗ №166 від 15.12.01 р. та законів з ним взаємопов'язаних. Ось, наприклад, із яких виплат складаються пенсії військових:
При цьому військові на сьогоднішній день не одержують пенсію повністю - їм виплачується лише певна частина розрахункового розміру пенсії. Щороку ця частина збільшується і пенсіонери одержують на кілька відсотків більше, ніж торік. Передбачається, що до 2025 року військові пенсіонери нарешті отримуватимуть 100% розрахункового розміру пенсій.
Якщо ви належите до категорії державних службовців, льотчиків чи космонавтів, за роз'ясненнями щодо пенсії вам потрібно звернутися до вашого основного відомства.
Дуже часто люди звертаються з проханням роз'яснити, як нараховується та з чого складається пенсія.
Відповідно до Федерального Закону «Про трудові пенсії» пенсія складається з двох складових частин: Страхової частини (СЧ) та накопичувальної частини (НЧ). Страхова частина складається із страхових внесків, які за Вас сплачує роботодавець. Накопичувальна частина складається з Ваших відрахувань. При цьому діє програма державного співфінансування пенсії. Суть програми полягає в тому, що держава подвоює внесені гроші. Тобто, якщо ви внесли мінімальну суму для участі у програмі – 2000 рублів, то держава внесе ще 2000 рублів. Разом за рік на індивідуальному рахунку в Пенсійному фонді у Вас додатково до страхових внесків, внесених роботодавцем, буде нараховано 4000 рублів. Максимальна сума, яку держава може перерахувати на рахунок застрахованої особи, становить 12000 рублів. Виняток зроблено для осіб, які досягли пенсійного віку(чоловіки – 60 років, жінки – 55 років), але не звернулися до Пенсійного фонду за нарахуванням жодної з частин трудової пенсії. Для таких осіб співфінансування збільшується не в два, а в чотири рази, але не повинно перевищувати 48000 рублів на рік.
При цьому не виключається участь у програмі роботодавця. Він також може співфінансувати Вашу пенсію в межах 12000 рублів на рік, яка не оподатковуватиметься страховими внесками.
Але і це ще не всі плюси накопичувальної частини пенсії. Внесені Вами додаткові кошти на накопичувальну частину інвестуються на фондовому ринкуз метою отримання додаткового прибутку.
Програма державного співфінансування діє до 1 жовтня 2013 року. Дізнатись про те, скільки грошових коштівзберігається на Вашому індивідуальному рахунку в Пенсійному фонді можна із щорічних повідомлень, які розсилають співробітники Пенсійного фонду РФ.
Отже, формула за якою розраховується Страхова частина така: СЧ = ПК / Т + Бде
Сума розрахункового пенсійного капіталу ( ПК) визначається за формулою: ПК = ПК1 + СВ + ПК2, де
Формула за якою розраховується ПК1наступна: ПК1 = (РП - 450 рублів) x T, де
Законодавець встановив, що Розрахунковий розмір трудової пенсії (РП)при оцінці пенсійних прав може визначатися двома способами: 1 варіант: РП = СК x ЗР/ЗП x СЗП, де
2 Варіант: РП = ЗР x СК, де:
Дані формули дійсні за умови дотримання умов, встановлених у ФЗ «Про трудові пенсії», тому, якщо ви сумніваєтеся, що Вам правильно порахували пенсію, краще звернутися до кваліфікованого фахівця.
Найпоширеніша причина виходу на пенсію – досягнення певного віку (у Росії – 60 років для чоловіків, для жінок – 55). Із чого складається пенсія? Трудова пенсія складається з частин, званих страхової та накопичувальної. Тобто загальний обсяг цих виплат залежить від суми коштів, зібраних на накопичувальному та страховому пенсійних рахунках.
Розглянемо докладніше формування обох частин виплат. Почнемо зі страхової, оскільки основна частка пенсійних відрахуваньйде саме у цьому напрямі. Страхові внескиздійснюють роботодавці громадян. На сьогодні цей тариф становить 22% від обсягу заробітної плати до сплати податків. Розподіляються ці гроші між пенсійними рахунками по-різному. Все залежить від віку працівника.
Так, для майбутніх пенсіонерів, які народилися до 1967 року, 16% із цих 22% кладуться на індивідуальний страховий пенсійний рахунок. 6%, що залишилися, йдуть на солідарну частину тарифу. На солідарний рахунок осіб, народжених після 67 року минулого століття і пізніше, надходять самі 6%. Ще 10% кладуться на індивідуальний рахунок. Частка, що залишилася, - 6% - формує індивідуальну накопичувальну частину тарифу. Відповідно, з яких частин складається пенсія, залежить від віку: особи, які народилися 1966 року і раніше, одержують пенсію відповідно до обсягів їх страхових вкладів.
Страхова частина складається із суми розрахункового пенсійного капіталу (ПК), поділеного на 216 (очікувану кількість місяців виплати пенсії), та бази, значення якої у 2012 році було встановлено ~3100 грн. ПК формується з відрахувань на індивідуальний страховий рахунок. Отже, змінна частина страхових виплат залежить від відрахувань на солідарний рахунок. Цей рахунок використовується для забезпечення базової виплати та інших потреб.
Відрахування до накопичувального пенсійного фонду, як випливає з попередніх пояснень, обов'язкові для всіх працюючих росіян 1967 р. н. і молодше. Накопичувальна частина надходить у розпорядження пенсійного фонду, який вибрав громадянин, і стає частиною активів цього фонду. Ця частина використовується для інвестицій, що їх здійснює керуюча компанія, що співпрацює з пенсійним фондом.
Як було сказано, розмір обов'язкових виплат для осіб 1967 року народження та молодший на накопичувальний пенсійний рахунок становить 6% від річного доходу. Проте кожна людина може вносити додаткові кошти на цей рахунок. Це робиться через банк, або через роботодавця, який може за бажанням працівника утримувати на користь накопичувального пенсійного рахунку зазначену суму. Усі відрахування на накопичувальний рахунок є індивідуальними (тобто солідарної частини для накопичувального рахунку немає).
Пенсійним фондом, який обслуговує накопичувальну частину, може бути як Пенсійний Фонд Росії (ПРФ), так і один з недержавних пенсійних фондів. Страховий рахунок формується лише через ПРФ.
Пенсія по старості складається із коштів, що акумульуються на страховому та накопичувальному пенсійних рахунках. Перерахування внесків на накопичувальний рахунок обов'язкові лише осіб, які народилися 1967 року і пізніше. Управління страховим рахунком здійснює лише ПРФ, управління накопичувальним рахунком можна довірити недержавної організації.
Ось уже й вік підходить до 60-ти, пенсія на носі. Не кожен готовий залишити улюблену роботу і тому залишається працювати на своєму підприємстві. Деякі навпаки вважають дні до заслуженого відпочинку, потім із спокійною совістю поповнюють лави пенсіонерів. Ось у них і постає питання: «З чого складається пенсія?».
До 2010 року пенсійні нарахування формувалися із 3 частин: накопичувальної, базової, страхової. Тепер залишилися дві складові - страхова, накопичувальна. До речі, в страхову входить фіксована ставка базової пенсії, що дорівнює 3910 руб. Таку суму держава обіцяє платити будь-якій особі, яка досягла віку відходу на заслужений відпочинок, і має п'ять років стажу. Причому, щороку величину мінімального трудового виробітку будуть піднімати. З наступного року фундаментальною буде . До її складу крім фіксованої сумивходять і щомісячні сплати (20% від з/п), вироблені керівником компанії, де працює майбутній пенсіонер. Що більше таких проплат, то вище пенсійне забезпечення.Завантажте документ:
Для персон, що народилися в 1967 році і пізніше, покладено накопичувальну емерітуру. Нині накопичувальний рахунок роботодавець відраховує 6% від з/п службовців.У нас на порталі скачайте:
Якщо вам потрібна хороша пенсія, то влаштовуйтесь як ведеться на роботу, не отримуйте нелегальну зарплату «в конвертах». Думайте про майбутнє, адже нікому не хочеться рахувати дні до наступної компенсації держави, заощаджуючи навіть на харчуванні.
З яких частин складається пенсія, повинен знати кожен громадянин. Вона є регулярною виплатою держави своєму громадянину, за умови часткової чи повної непрацездатності останнього. Забезпечення компенсує заробітну плату, яка відсутня через вік, стан здоров'я або інші причини.
Програма пенсій у Росії складається з юридичних заходів, що затверджуються спеціальними державними та приватними структурами.
Пенсійне забезпечення за законами Російської Федерації включає в себе три види виплат:
Є гарантованою мінімальною сумою проживання. Надається державою як щомісячна підтримка для існування.
Складається із внесків колишнього роботодавця та вкладень, вчинених по власним бажанням. Фонд та розмір перерахувань визначається безпосередньо платником.
Компенсація за працю. Розраховується з показників стажу, одержуваної оплати, віку втрати працездатності.
Крім того, розмір пенсій підпорядковується коефіцієнтам, що змінюються щороку. Індекс суми підвищення залежить від темпів інфляції, економічної ситуації в країні та величини прожиткового мінімуму.
Крім того, до пенсії за втратою годувальника можуть бути приплюсовані компенсації за інвалідність та старість, якщо вони були призначені за життя покійного. У випадках з дітьми-інвалідами та неповнолітніми, які втратили батька-одинака, ставка виплати збільшується.
Накопичувальна пенсія формується на підставі внесків, які сам майбутній одержувач або його роботодавець щомісяця вносять до Фонду:
В обох випадках до вкладених грошей додається відсоткова ставка накопичення, величина якої залежить від віку вкладника. Способи збільшення коштів у рахунку можна об'єднувати. Чим довше накопичувальна частина залишається незатребуваною, тим більший її розмір при подальшому отриманні.
Накопичувальна частина пенсії персоніфікована та не підлягає передачі сторонній особі, якщо вона перебуває у володінні державного ПФ. Винятки становлять випадки успадкування.
Соціальна пенсія – грошова виплата, що надається громадянам, які не мають мінімального трудового стажу для отримання трудової пенсії, або . Мета такої допомоги полягає в матеріальній підтримці осіб, які не мають інших постійних джерел харчування та проживання.
Соціальна допомога сплачується жінкам (старше 60 років) та чоловікам (старше 65 років), якщо їхній трудовий стаж становив менше 5 років.
Також сума призначена загальнопенсійним представникам (55, 60 років) малонаселених північних країв, інвалідам будь-якої групи та віку.
До соціальної пенсії можна віднести і виплати за втратою годувальника, якщо вони призначені студентам очної форми (до 23 років) або дітям (до 18 років) через смерть батька, який не працював.
Величина допомоги фіксована державою.Вона залежить від причин короткої трудової діяльності чи відсутності такої. Змінюється за правилами інфляції та індексації пенсій.
Пенсії-випробувачів встановлюються за особливими регламентами РФ. Якщо службовця звільнено в запас з 2/3 необхідного стажу, йому видаватиметься допомога з вислуги років.
У випадках, коли є інвалідності, суми нараховуються в повному обсязі за кожен тип пенсії. Якщо стаж служби перевищує встановлений законом, за кожен зайвий рік додається 3% цифр.
У пенсійні гроші льотчиків-випробувачів входять по 80% розмірів окладів за звання та посаду (85% за інвалідності), а також надбавка за кількість вислужених років. Допомога не видається на руки в повному обсязі. Щороку розмір доступної для отримання величини зростає на кілька відсотків.
Інфляція при індексуванні військової пенсії льотчика-випробувача враховується.